Simulateur Auto-entrepreneur 2026
Calculez vos charges et votre net
Combien de charges allez-vous payer en auto-entrepreneur cette année ? Quel sera votre revenu net réel ? Ce simulateur calcule précisément vos cotisations URSSAF, votre CFP, l'impact éventuel de l'ACRE et du versement libératoire, pour toutes les catégories d'activités.
BIC vente, BIC services, BNC libéral, BNC CIPAV : les taux 2026 utilisés ici sont les taux officiels vérifiés sur les sources URSSAF et economie.gouv.fr.
Aperçu instantané
- CA annuel
- 40 000 €
- Net mensuel estimé
- 2 307 €
- Taux de retour
- 69,2 %
CA 40 000 €, sans ACRE, sans VL.
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Ton résultat annuel
Estimation basée sur les taux officiels URSSAF 2026.
- CA > franchise TVA (37 500 €). Vous devez facturer la TVA à 20 %. Ce simulateur ne calcule pas la TVA collectée/reversée.
- Chiffre d'affaires annuel40 000 €
- − Cotisations URSSAFTaux : 25,6 %-10 240 €
- − CFP-80 €
- − Frais professionnels-2 000 €
- Revenu avant impôt27 680 €
- Impôt sur le revenu à calculer séparément selon votre tranche
Revenu avant IR · Taux de retour 69,2 %
27 680 €
Soit 2 307 € / mois
Calcul indicatif basé sur les taux officiels URSSAF 2026. Pour votre situation personnelle, vérifiez sur autoentrepreneur.urssaf.fr.
Comprendre le calcul en auto-entrepreneur
Les 6 étapes qui transforment votre chiffre d'affaires en revenu net disponible. Chaque catégorie a ses propres taux.
Identifier votre catégorie
BIC vente, BIC services, BNC libéral ou BNC CIPAV. Chaque catégorie a son taux URSSAF et ses plafonds propres.
Cotisations URSSAF
Calculées en % du CA encaissé. Le taux varie de 12,3 % (vente) à 25,6 % (BNC libéral). C'est la part la plus importante des charges.
CFP
Contribution Formation Professionnelle, 0,1 % à 0,3 % du CA selon votre catégorie. Vous ouvre des droits au CPF.
ACRE (optionnel)
Réduction de 25 % des taux URSSAF pendant 12 mois la 1re année, sous conditions. Demande à faire dans les 45 jours après création.
Frais professionnels
Contrairement à la SASU, les frais réels ne sont pas déductibles en auto-entrepreneur. Un abattement forfaitaire est appliqué automatiquement pour le calcul de l'impôt (34 % BNC, 50 % BIC services, 71 % BIC vente).
Impôt sur le revenu
Soit intégré via le versement libératoire (1 % / 1,7 % / 2,2 %), soit calculé classiquement selon votre tranche après abattement forfaitaire.
Plafonds et seuils 2026
Tableau récapitulatif des 4 catégories d'activités auto-entrepreneur.
| Catégorie | Plafond CA | Taux URSSAF | Seuil TVA |
|---|---|---|---|
| BIC Vente de marchandises | 203 100 € | 12,3 % | 85 000 € |
| BIC Prestation de services | 83 600 € | 21,2 % | 37 500 € |
| BNC Profession libérale (régime général) | 83 600 € | 25,6 % | 37 500 € |
| BNC Profession libérale (CIPAV) | 83 600 € | 23,2 % | 37 500 € |
Ces plafonds sont valables pour 2026 et jusqu'à fin 2028. Les dépasser 2 années consécutives entraîne la sortie du régime micro-entreprise.
Quand passer de l'auto-entrepreneur à la SASU ?
L'auto-entrepreneur est simple mais plafonné. À partir d'un certain niveau de CA, la SASU devient plus avantageuse fiscalement et socialement.
- Votre CA approche ou dépasse 60 000 € (BNC/services) ou 150 000 € (vente)
- Vos frais professionnels réels dépassent 30 % de votre CA (non déductibles en AE)
- Vous voulez pouvoir vous verser des dividendes
- Vous avez un projet d'embauche ou de développement
- Vous voulez une protection sociale plus complète (indemnités journalières, retraite)
Questions fréquentes
Les questions qu'on nous pose le plus souvent sur le régime auto-entrepreneur.
Quelle est la différence entre BIC et BNC ?
BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux) concerne les activités commerciales et artisanales : vente de marchandises, restauration, hébergement (BIC Vente, taux URSSAF 12,3 %) ou prestations de services commerciales et artisanales (BIC Services, taux 21,2 %). BNC (Bénéfices Non Commerciaux) concerne les professions libérales : consultants, développeurs, coachs, formateurs, etc. (25,6 % en régime général ou 23,2 % pour les professions CIPAV). La catégorie est déterminée par la nature de votre activité, pas par votre choix.
Quand dois-je quitter l'auto-entrepreneur ?
Vous devez quitter le régime micro-entreprise si votre CA annuel dépasse le plafond de votre catégorie (83 600 € pour les services et BNC, 203 100 € pour la vente) deux années consécutives. Économiquement, il peut être avantageux de passer en SASU ou EURL plus tôt, dès que vos frais réels dépassent 30 % du CA (non déductibles en AE). Notre simulateur TJM Freelance vous aide à comparer les quatre statuts.
L'ACRE a-t-elle encore un intérêt en 2026 ?
Oui, mais moins qu'avant. Depuis le 1er janvier 2026, l'ACRE ne réduit plus les taux URSSAF de 50 % mais de 25 % seulement, pendant 12 mois. Pour un auto-entrepreneur BNC à 40 000 € de CA, l'économie est d'environ 2 560 € sur la première année (au lieu de 5 120 € avec l'ancien taux). L'ACRE reste intéressante, surtout pour le démarrage d'activité, mais l'économie est divisée par deux.
Le versement libératoire est-il avantageux pour moi ?
Le versement libératoire (VL) remplace l'impôt sur le revenu classique par un prélèvement proportionnel sur le CA : 1 % en BIC Vente, 1,7 % en BIC Services, 2,2 % en BNC. Il est avantageux si votre taux d'imposition marginal est supérieur à ces taux (donc si vous payez au moins 11 % d'IR). Attention : le VL est accessible uniquement si le revenu fiscal de référence du foyer ne dépasse pas un certain seuil (environ 28 800 € par part en 2026).
À partir de quand dois-je facturer la TVA ?
Vous bénéficiez de la franchise TVA tant que votre CA annuel reste sous 37 500 € (services et BNC) ou 85 000 € (vente). Au-delà, vous devez facturer la TVA à 20 % à vos clients. Un seuil de tolérance existe (41 250 € pour les services, 93 500 € pour la vente) : si vous le dépassez, la TVA s'applique dès le premier jour de l'année suivante. Important : la TVA collectée sur vos ventes est reversée à l'État, mais vous pouvez récupérer la TVA sur vos achats professionnels.
Que se passe-t-il si je dépasse le plafond de CA ?
Si vous dépassez le plafond une seule année, vous restez auto-entrepreneur l'année suivante. Si vous dépassez deux années consécutives, vous basculez automatiquement au régime réel (entreprise individuelle au réel, ou création d'une SASU/EURL). Ce basculement implique une comptabilité complète, un expert-comptable, et des cotisations calculées différemment. Anticipez en utilisant notre simulateur TJM Freelance pour comparer dès maintenant.
Sources
Les taux utilisés dans ce simulateur proviennent exclusivement de sources officielles.
- URSSAF auto-entrepreneur
- economie.gouv.fr — cotisations sociales AE 2026
- service-public.fr — régime micro-entrepreneur
- impots.gouv.fr — versement libératoire
- BOSS.gouv.fr — référence sécurité sociale
Dernière mise à jour : avril 2026. Calculs indicatifs basés sur les taux 2026 officiels URSSAF. Pour votre situation personnelle (ACRE restante, DOM-TOM, CIPAV spécifique), vérifiez sur autoentrepreneur.urssaf.fr ou consultez un expert-comptable.